Concejo Municipal
Ordenanza Nº 3
PRESUPUESTO GENERAL DE GASTOS E INVERSIONES Y CÁLCULOS DE RECURSOS
VISTO :
Lo dispuesto en el Artículo 39° inciso 17 de la Ley Orgánica de Municipalidades N° 2756 en materia presupuestaria; y
CONSIDERANDO :
Que, a tales fines resulta pertinente la presentación del Proyecto de Presupuesto General de Gastos e Inversiones y Cálculo de Recursos correspondiente al Ejercicio Fiscal del año 2020;
Que, se procede a elevar el presente proyecto excepcionalmente en esta fecha, en virtud de que se han producido cambios de gestión tanto a nivel provincial como nacional, amén de la transformación institucional de la propia jurisdicción;
Que, se ha evaluado debidamente la disponibilidad de recursos propios y de otras jurisdicciones, habiendo estimado las necesidades de financiamiento en base a la obtención de aportes no reintegrables y guardando un adecuado equilibrio en los diversos aspectos de la vida municipal;
Que, se han considerado las nuevas previsiones derivadas de la creación del Honorable Concejo Municipal, la estructura de gobierno del Departamento Ejecutivo Municipal y las Ordenanzas sancionadas en materia de Estructura Orgánica de Personal Administrativo;
Que, el presente instrumento financiero ha sido confeccionado conforme a las proyecciones macroeconómicas y a la ponderación del nivel de precios internos estimado por las jurisdicciones provinciales y nacionales, todo esto en el marco de alta volatilidad e incertidumbre reinante en nuestro país debido a la grave crisis económica por la que venimos transitando;
Que, es necesario dejar establecido que hasta el momento, no se ha tenido comunicación certera por parte de las autoridades provinciales, respecto del mayor aumento de la Coparticipación Provincial que nos correspondería a partir del cambio de status institucional y la transformación en Ciudad de 2da. Categoría.
Que, esta situación puntual, sumadas a las anteriormente enumeradas, seguramente originarán la necesidad de producir adecuaciones durante el transcurso del ejercicio fiscal 2020.
Que, a los fines descriptos se hace necesario proceder a sancionar la norma legal respectiva;
ARTICULO 1º: Estímase en la suma de $ 247.084.000.- (Pesos doscientos cuarenta y siete millones ochenta y cuatro mil) el Total General de Erogaciones del Presupuesto General de la Administración Municipal para el año 2020, conforme al siguiente resumen que se desagrega analíticamente en planillas anexas:
EROGACIONES CORRIENTES $ 181.339.000.-
OPERACIÓN $ 156.610.000.-
- PERSONAL $ 109.243.000.-
- BIENES Y SERVICIOS NO PERSONALES $ 47.367.000.-
INTERESES DE DEUDA $ 1.265.000.-
TRANSFERENCIAS $ 23.524.000.-
EROGACIONES DE CAPITAL $ 61.675.000.-
INVERSION REAL $ 53.635.000.-
- BIENES DE CAPITAL $ 15.999.000.-
- TRABAJOS Y OBRAS PUBLICAS $ 37.636.000.-
INVERSIÓN FINANCIEREA $ 8.040.000.-
OTRAS EROGACIONES
EROGACIONES ESPECIALES $
$ 2.026.000.-
1.984.000.-
TOTAL GENERAL DE EROGACIONES $ 247.084.000.-
ARTICULO 2º: Estímase en la suma de $ 218.574.000.- (Pesos doscientos dieciocho millones quinientos setenta y cuatro mil) el Total de Recursos destinados a atender las Erogaciones a que refiere el Artículo 1°, de acuerdo con el resumen que se indica a continuación y el detalle que figura en planillas anexas que forman parte integrante de la presente Ordenanza:
RECURSOS CORRIENTES $ 214.858.000.-
DE JURISDICCION PROPIA MUNICIPAL $ 87.912.000.-
- TRIBUTARIOS DEL EJERCICIO $ 75.370.000.-
TASAS Y DERECHOS $ 61.251.000.-
CONTRIBUCION DE MEJORAS $ 14.119.000.-
- NO TRIBUTARIOS DEL EJERCICIO $ 5.685.000.-
- TRIBUTARIOS DE EJERCICIOS ANTERIORES $ 6.857.000.-
DE OTRAS JURISDICCIONES $ 126.946.000.-
- COPARTICIPACION DEL EJERCICIO $ 122.501.000.-
- COPARTICIPACION DE EJERCICIOS ANTERIORES $ 4.445.000.-
RECURSOS DE CAPITAL $ 3.716.000.-
VENTA DE ACTIVOS $ 3.460.000.-
OTROS RECURSOS DE CAPITAL $ 256.000.-
TOTAL DE RECURSOS $ 218.574.000.-
ARTICULO 3º: Como consecuencia de lo establecido en los Artículos precedentes, estimase el siguiente Balance Financiero Preventivo:
TOTAL, EROGACIONES ----------- $ 247.084.000.-
TOTAL, RECURSOS ------------ $ 218.574.000.-
NECESIDAD DE FINANCIAMIENTO ----- $ 28.510.000.-
ARTICULO 4º: Estímase en la suma de $ 28.510.000.- (Pesos veintiocho millones quinientos diez mil) el financiamiento de la Administración Municipal, de acuerdo con la distribución que forma parte integrante de la presente Ordenanza:
FINANCIAMIENTO
# APORTES NO REINTEGRABLES $ 25.385.000.-
# REMANENTE DEL EJERCICIO ANTERIOR $ 3.125.000.-
TOTAL FINANCIAMIENTO $ 28.510.000.-
ARTICULO 5º: Autorízase al Departamento Ejecutivo Municipal a disponer modificaciones en el Presupuesto General de Gastos e Inversiones y Cálculo de Recursos, fijados por la presente Ordenanza, en la medida que sean indispensables para la prestación de los servicios, la realización de inversiones físicas y el desenvolvimiento de la administración, para reforzar partidas insuficientes y/o para incorporar nuevas partidas, ya sea mediante su compensación o transferencia, y/o ampliando o creando las correspondientes partidas de Erogaciones en función de la mayor percepción de los recursos, que se produjeren sobre lo previsto que permita garantizar su atención sin alterar el equilibrio presupuestario y dando cuenta de ello oportunamente al Honorable Concejo Municipal dentro de los 15 días de realizada. No obstante, la reconducción presupuestaria se permitirá exclusivamente dentro de un mismo Sector Presupuestario. A los efectos mencionados se considera Sector Presupuestario a los siguientes: 01- Operación; 02- Intereses de la Deuda; 03-Transferencias; 04- Erogaciones de Capital.
ARTICULO 6º: Autorízase al Departamento Ejecutivo Municipal a modificar el Presupuesto General, incorporando partidas específicas necesarias o incrementando las ya previstas, cuando deba realizar erogaciones originadas por adhesión a Leyes o Decretos Nacionales o Provinciales con vigencia en el ámbito municipal. Dicha autorización estará limitada a los aportes que a tal efecto disponga el Gobierno Nacional o Provincial.
ARTICULO 7º: El Departamento Ejecutivo Municipal deberá comunicar el avance de la Ejecución Presupuestaria después de transcurrido el primer semestre de aprobada la presente Ordenanza. Esta Ejecución de carácter provisoria, será informada trimestralmente, en el mes siguiente de finalizado este período.
ARTICULO 8º: Estipúlese la dieta, haber mensual, del Intendente Municipal en una suma equivalente a tres (3) asignaciones básicas correspondientes a la categoría 24 del Estatuto Escalafón del Personal Municipal, que se ajustará de acuerdo al resultado de las paritarias del personal municipal, correspondiéndole además en el mes de junio y diciembre de cada año, medio haber mensual en calidad de sueldo anual complementario que se abonara, al igual que la dieta mensual, en tiempo y forma previstas para el personal de la repartición.
Determínese como dieta para los Secretarios municipales la suma proporcional a los haberes del Intendente Municipal en un sesenta y cinco por ciento (65%), para los Sub-secretarios el cuarenta y cinco por ciento (45%) y para el cada uno de los miembros perteneciente al Honorable Concejo Municipal el treinta y cinco por ciento (35 %). Estos haberes, se liquidarán y abonarán en idéntica formas y condiciones a las del Intendente Municipal.
En todos los casos los haberes que correspondan se liquidarán bajo el concepto de "Dieta", lo que generara la obligación de aportar por parte del municipio el pago de obra social y cobertura médica.
ARTICULO 9º: Fijase en la suma de $ 6.830.000.- (Pesos seis millones ochocientos treinta mil), los recursos destinados al funcionamiento del Honorable Concejo Municipal.
A los efectos de lograr un adecuado funcionamiento administrativo del Honorable Concejo Municipal, se establece que para el envío de las partidas que el Departamento Ejecutivo Municipal debe transferir para dar cumplimiento a las sumas indicadas en el presente Presupuesto, se procederá de la siguiente manera:
Se imputarán las sumas al ítem 03. Transferencias - Honorable Concejo Municipal y sus respectivas subcuentas:
1- Dietas cinco (5) concejales $ 4.400.000.- (Pesos Cuatro millones cuatrocientos mil);
2- Secretaria Honorable Concejo Municipal- $. 795.000.- (Pesos setecientos noventa y cinco mil);
3- Contribuciones patronales jubilatorios y obra social $. 1.205.000.- (Pesos un millón doscientos cinco mil);
4- Otros $ 150.000.- (Pesos cientos cincuenta mil);
5- Gastos de Funcionamiento $ 280.000- (Pesos doscientos ochenta mil).
Las transferencias y pagos serán efectuadas por el Departamento Ejecutivo Municipal. Cuatrimestralmente y a solicitud del Departamento Ejecutivo Municipal se podrá analizar la evolución de la transferencia de partidas en función del ingreso efectivo de recursos a la Tesorería del Municipio en concepto tributario y su relación e incidencia con la proyección de gastos del Honorable Concejo Municipal, a efectos de hacer los ajustes necesarios si correspondieran.
ARTICULO 10º: Autorízase al Departamento Ejecutivo Municipal a producir todas las modificaciones en la Planta de Personal Municipal, derivadas de la sanción de la Ordenanza N° 02/19, sancionada en fecha 12 de diciembre y promulgada mediante Decreto DEM de fecha 12 de diciembre de 2019.
ARTICULO 11º: Autorízase al Departamento Ejecutivo Municipal a distribuir analíticamente los créditos fijados en el Artículo 1°, por jurisdicción, finalidades y objeto del gasto, conforme a la estructura presupuestaria en vigencia.
ARTICULO 12º: Regístrese, Comuníquese, Publíquese y Archívese.
ANEXO :
ANEXO : Presupuesto General de Gastos e Inversiones y Cálculo de Recursos
TOTAL GENERAL DE EROGACIONES 247.084.000,00
TOTAL EROGACIONES 243.074.000,00
EROGACIONES CORRIENTES 181.399.000,00
OPERACIÓN 156.610.000,00
PERSONAL 109.243.000,00
DEPARTAMENTO EJECUTIVO 12.600.000,00
PERSONAL PERMANENTE 55.040.000,00
PERSONAL TEMPORARIO 9.580.000,00
ASIGNACIONES FAMILIARES 790.000,00
CONTRIBUCIONES PATRONALES CAJA DE JUBILACIONES 13.711.000,00
CONTRIBUCIONES PATRONALES OBRA SOCIAL 4.358.000,00
JORNALIZADOS Y EVENTUALES 2.468.000,00
ART- SEGUROS 5.710.000,00
VESTIMENTA, ELEMENTOS DE SEGURIDAD Y OTROS 4.986.000,00
BIENES Y SERVICIOS NO PERSONALES 47.367.000,00
BIENES DE CONSUMO 18.579.000,00
ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS 486.000,00
CAFETERÍA, ATENCIÓN DELEGACIONES Y REFRIGERIOS 356.000,00
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 7.916.000,00
CUBIERTAS, CÁMARAS Y REPARACIONES 436.000,00
RESPUESTOS Y CONSERVACIÓN MAQUINARIAS 3.265.000,00
IMPRESOS, PAPELES Y ÚTILES 1.150.000,00
HERRAMIENTAS MENORES 84.000,00
MANTENIMIENTO Y CONSERVACIÓN BIENES PÚBLICOS 1.485.000,00
MANTENIMIENTO Y CONSERVACIÓN ALUMBRADO PÚBLICO 840.000,00
LIMPIEZA, BAZAR Y MENAJE 346.000,00
ARTÍCULOS DE ELECTRICIDAD 60.000,00
BIENES DE REVENTA, ESTAMPILLAS, OTROS 520.000,00
INSUMOS DE INFORMÁTICA, MANTENIMIENTO 340.000,00
OTROS BIENES DE CONSUMO 1.295.000,00
SERVICIOS NO PERSONALES 28.788.000,00
ELECTRICIDAD, AGUA Y GAS 4.820.000,00
COMUNICACIONES, TELEFONÍA E INTERNET 480.000,00
FLETES Y COMISIONES 180.000,00
HONORARIOS Y RETRIBUCIONES A TERCEROS 7.560.000,00
PROPAGANDA Y PUBLICIDAD INSTITUCIONAL 780.000,00
SEGUROS 646.000,00
PROGRAMAS INFORMÁTICOS 520.000,00
VIÁTICOS Y MOVILIDAD 120.000,00
ALQUILERES 986.000,00
IMPUESTOS DERECHOS Y TASAS 726.000,00
GASTOS DE JUICIOS E INDEMNIZACIONES 860.000,00
CEREMONIAL, CORTESÍA Y HOMENAJES 360.000,00
SONIDO E ILUMINACIÓN 1.400.000,00
SERVICIOS PROFESIONALES EXÁMEN PSICOFÍSICO CARNET 436.000,00
SERVICIOS PROFESIONALES EQUIPO NIÑEZ 2.400.000,00
PODA Y DESMONTE 480.000,00
GASTOS DE REPRESENTACIÓN 148.000,00
DEVOLUCIONES COBROS ERRÓNEOS 10.000,00
GASTOS POR RECAUDACIÓN Y GASTOS BANCARIOS 2.682.000,00
GASTOS FIESTA DE LA LECHE 1.200.000,00
GASTOS FIESTA DEL FOLKLORE SUIZO 700.000,00
GASTOS OTRAS FIESTAS 468.000,00
OTROS SERVICIOS NO PERSONALES 826.000,00
INTERESES DE LA DEUDA 1.265.000,00
INTERESES DEUDA CON ORGANISMOS PÚBLICOS 1.220.000,00
INTERESES DEUDA CON PROMUDI 1.220.000,00
OTROS INTERESES SOBRE DEUDA 45.000,00
INTERESES DEUDA CON ENTIDADES FINANCIERAS 12.000,00
INTERESES DEUDA CON PROVEEDORES Y ACREEDORES VARIOS 18.000,00
OTROS INTERESES DE LA DEUDAS Y ACTUALIZACIONES 15.000,00
TRANSFERENCIAS 23.524.000,00
FONDO MUNICIPAL EDUCATIVO Y DEPORTES 7.312.000,00
ESCUELA MUNICIPAL DE MÚSICA 340.000,00
TALLERES Y CURSOS MUNICIPALES 460.000,00
BECAS Y CASA ESTUDIANTES 986.000,00
EQUIPO DE ORIENTACIÓN EDUCATIVA 726.000,00
FONDO EDUCATIVO Y APORTES A COOPERADORAS ESCOL. 3.300.000,00
APORTES A ENTIDADES INTERMEDIAS 1.500.000,00
FONDO MUNICIPAL DE CULTURA 2.400.000,00
CORO MUNICIPAL 360.000,00
BANDA MUNICIPAL DE MÚSICA 1.200.000,00
MUSEO MUNICIPAL 180.000,00
OTRAS INVERSIONES EN EDUCACIÓN Y CULTURA 660.000,00
FONDO MUNICIPAL INSTITUCIONES DE SERVICIOS 3.160.000,00
ASOCIACIÓN BOMBEROS VOLUNTARIOS 1.200.000,00
OTRAS INSTITUCIONES DE SERVICIO 1.960.000,00
FONDO MUNICIPAL DE ACCIÓN SOCIAL Y SALUD 3.306.000,00
SUBSIDIOS P/ATENCIÓN DE SALUD, MEDICAM. Y TRASLADO 360.000,00
OTROS APORTES 1.200.000,00
PROMOCIÓN COMUNITARIA 1.746.000,00
FONDO DE APOYO A LA PRODUCCIÓN Y EL EMPLEO 504.000,00
FONDO APOYO PRODUCTIVO 12.000,00
PROGRAMA MICRO CRÉDITOS 480.000,00
FONDO APOYO INSERCIÓN LABORAL Y EMPLEO 12.000,00
HONORABLE CONCEJO MUNICIPAL 6.830.000,00
DIETAS 4.400.000,00
PERSONAL PERMANENTE 795.000,00
CONTRIBUCIONES PATRONALES CAJA DE JUBILACIONES 894.000,00
CONTRIBUCIONES PATRONALES OBRA SOCIAL 311.000,00
GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 280.000,00
OTROS 150.000,00
REINTEGROS DE RECURSOS TRANSITORIOS 12.000,00
OTROS REINTEGROS DE RECURSOS TRANSITORIOS 12.000,00
EROGACIONES DE CAPITAL 61.675.000,00
INVERSIÓN REAL 53.635.000,00
BIENES DE CAPITAL 15.999.000,00
EQUIPAMIENTO 1.209.000,00
MAQUINARIAS Y HERRAMIENTAS 849.000,00
OTROS EQUIPAMIENTOS 360.000,00
INVERSIONES ADMINISTRATIVAS 1.540.000,00
MOBLAJES 460.000,00
MÁQUINAS Y EQUIPOS DE OFICINAS 240.000,00
EQUIPOS INFORMÁTICOS 720.000,00
EQUIPOS VARIOS 120.000,00
BIENES DE USO 13.250.000,00
AUTOMOTORES 3.200.000,00
MAQUINARIAS Y EQUIPOS 6.800.000,00
OTROS BIENES DE USO 3.250.000,00
TRABAJOS y OBRAS PÚBLICAS 37.636.000,00
CONSTRUCCIÓN Y AMPLIACIÓN EDIFICIOS MUNICIPALES 4.600.000,00
CONSTRUCCIÓN Y AMPLIACIÓN PLAZAS, PARQUES Y PASEOS 790.000,00
OBRAS DE DESAGÜES, CANALIZACIÓN Y CUNETEO 920.000,00
OBRADOR MUNICIPAL 1.746.000,00
SEÑALAMIENTO 240.000,00
VIVERO MUNICIPAL 480.000,00
ARBOLADO PÚBLICO 360.000,00
ALUMBRADO PÚBLICO 480.000,00
EDIFICIO CENTRO CULTURAL 6.800.000,00
PARQUE INDUSTRIAL 7.400.000,00
AMPLIACIÓN RED DESAGÜES CLOACALES 960.000,00
PAVIMENTO URBANO 8.400.000,00
CONSOLIDADOS Y ENRIPIADOS AREA RURAL 120.000,00
PLAN DE VIVIENDAS MUNICIPAL VI 340.000,00
PLAN DE VIVIENDAS MUNICIPAL VII 1.140.000,00
PLAN DE VIVIENDAS MUNICIPAL VIII 2.860.000,00
INVERSIÓN FINANCIERA 8.040.000,00
APORTES DE CAPITAL 6.840.000,00
APORTES DE CAPITAL EN S.A.P.E.M. 1.240.000,00
ADELANTOS FUTUROS APORTES DE CAPITAL 5.600.000,00
FONDO RESERVA PARA INVERSIÓN 1.200.000,00
APORTE RESERVAS DE INVERSIÓN 1.200.000,00
OTRAS EROGACIONES 2.026.000,00
AMORTIZACIÓN DE DEUDA 2.026.000,00
AMORTIZACIÓN DE DEUDA PÚBLICA PROMUDI 2.026.000,00
EROGACIONES ESPECIALES 1.984.000,00
EROGACIONES DE AFECTACIÓN ESPECÍFICA 1.984.000,00
OBRAS FINANCIADAS POR DIRECCIÓN PROVINCIAL VIALIDAD 240.000,00
OTROS APORTES CON AFECTACIÓN ESPECÍFICA 1.744.000,00
TOTAL GENERAL DE RECURSOS 250.209.000,00
TOTAL DE RECURSOS 218.574.000,00
RECURSOS CORRIENTES 214.858.000,00
DE JURISDICCIÓN PROPIA 87.912.000,00
TRIBUTARIOS DEL EJERCICIO 75.370.000,00
TASAS Y DERECHOS 61.251.000,00
TASA GENERAL DE INMUEBLES URBANOS 37.802.000,00
TASA GENERAL DE INMUEBLES RURALES (TASA X HA) 2.840.000,00
DERECHO DE REGISTRO E INSPECCIÓN 9.624.000,00
TASA DE ACTUACIONES ADMINISTRATIVAS 1.115.000,00
DERECHO DE OCUPACIÓN DEL DOMINIO PÚBLICO 850.000,00
PERMISO DE USO 480.000,00
E.P.E. 7.322.000,00
PERMISO DE EDIFICACIÓN 846.000,00
DERECHO DE PUBLICIDAD Y PROPAGANDA 248.000,00
OTROS DERECHOS Y TASAS 124.000,00
CONTRIBUCIÓN DE MEJORAS 14.119.000,00
PAVIMENTO URBANO 6.801.000,00
AMPLIACIÓN RED DESAGÜES CLOACALES 996.000,00
CONSOLIDADOS Y ENRIPIADOS AREA RURAL 12.000,00
PLAN DE VIVIENDAS MUNICIPAL VII 2.213.000,00
PLAN DE VIVIENDAS MUNICIPAL VIII 3.977.000,00
OTRAS CONTRIBUCIONES POR MEJORAS 120.000,00
NO TRIBUTARIOS DEL EJERCICIO 5.685.000,00
VENTA DE PRODUCTOS DEL OBRADOR 1.368.000,00
VENTA DE MATERIALES RECUPERADOS 620.000,00
MULTAS 240.000,00
LICENCIA DE CONDUCIR 1.520.000,00
CONVENIOS D.P.V. 980.000,00
EXCEDENTES Y REDONDEOS 1.000,00
INTERESES Y ACTUALIZACIONES 836.000,00
OTROS INGRESOS NO TRIBUTARIOS 120.000,00
TRIBUTARIOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 6.857.000,00
TASAS Y DERECHOS ATRASADOS 4.680.000,00
TASA GENERAL DE INMUEBLES URBANOS 3.480.000,00
TASA GENERAL DE INMUEBLES RURALES (TASA X HA) 256.000,00
DERECHO DE REGISTRO E INSPECCIÓN 477.000,00
PERMISO DE EDIFICACIÓN 128.000,00
OTROS DERECHOS Y TASAS 339.000,00
CONTRIBUCIÓN DE MEJORAS ATRAZADOS 2.177.000,00
PAVIMENTO URBANO 1.203.000,00
AMPLIACIÓN RED DESAGÜES CLOACALES 142.000,00
PLAN DE VIVIENDAS MUNICIPAL 468.000,00
OTRAS CONTRIBUCIONES POR MEJORAS 364.000,00
DE OTRAS JURISDICCIONES 126.946.000,00
COPARTICIPACIÓN DEL EJERCICIO 122.501.000,00
CUOTA NACIONAL 63.936.000,00
CUOTA PROVINCIAL 32.345.000,00
INMOBILIARIO URBANO Y RURAL 6.851.000,00
PATENTE AUTOMOTOR 18.233.000,00
ASSAL 156.000,00
LOTERÍA Y QUINIELA 860.000,00
OTRAS COPARTICIPACIONES 120.000,00
COPARTICIPACIÓN DE EJERCICIOS ANTERIORES 4.445.000,00
CUOTA NACIONAL 3.244.000,00
CUOTA PROVINCIAL 1.191.000,00
OTRAS COPARTICIPACIONES 10.000,00
RECURSOS DE CAPITAL 3.716.000,00
VENTA DE ACTIVOS 3.460.000,00
BIENES MUEBLES 860.000,00
LOTEO PARQUE INDUSTTRIAL 2.600.000,00
OTROS RECURSOS DE CAPITAL 256.000,00
OTROS RECURSOS DE CAPITAL 256.000,00
FINANCIAMIENTO 28.510.000,00
APORTES NO REINTEGRABLES 25.385.000,00
APORTES NACIONALES 5.725.000,00
APORTES PROVINCIALES 14.800.000,00
OTROS APORTES 4.860.000,00
REMANENTE DEL EJERCICIO ANTERIOR 3.125.000,00
CAJA Y BANCOS 3.125.000,00
FIRMANTES :
